7. Grondbeleid

Voor de volgende grondexploitatie project is een exploitatieberekening opgesteld over de hele planperiode, en vraagt het college uw raad instemming met de herziene exploitatieberekening:

• 3B4 Woningbouw

Financiën projecten

De boekwaarde van de projecten per 31-12-2019 bedroeg volgens de jaarrekening 2019 € 914.000. De verwachting is dat de boekwaarde in 2020 zal afnemen tot -/- 20.000.

Voor een aantal grondexploitaties is een voorziening gevormd. De reden hiervoor is dat er een verlies op deze projecten wordt verwacht.
Prognose 31-12-2020 in bovengenoemde tabel sluit aan bij de eerste drie kolommen in onderstaande tabel. Vervolgens wordt de verwachte kosten en opbrengsten na 31-12-2020 weergegeven. Uiteindelijk wordt per project weergegeven wat het resultaat is inclusief de reeds getroffen voorzieningen.
In de bovengenoemde cijfers zitten ook de cijfers van de Dalzone Oosterbeek. Dit project wordt in 2020 afgesloten. In onderstaand overzicht komt hierdoor alleen het project 3b4 voor.

Prognose voor de komende jaren

* Bij een negatief boekwaarde zijn de inkomsten hoger dan de uitgaven.

Daarnaast zijn er projecten die niet onder de definitie grondexploitatie vallen. Deze worden verantwoord op de balans bij de vaste activa.

Voor het project Talsmalaan is nog geen exploitatieberekening over de hele planperiode opgesteld. De kosten van dit project wordt bij de materiële vaste activa opgenomen. Zolang de boekwaarde van het project beneden de verwachte marktwaarde ligt, zal dit geen invloed hebben op het resultaat. Op moment dat het een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het grondexploitatieproject. De verwachte boekwaarde per 31-12-2020 zal naar verwachting € 575.000 bedragen.

Voor een aantal projecten zijn voorbereidingskosten gemaakt. De voorbereidingskosten worden opgenomen bij de immateriële vaste activa. Dit mag maximaal 5 jaar. Als het project een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het project. Is het termijn van 5 jaar overschreden of wordt het geen grondexploitatieproject zal de boekwaarde worden afgeboekt ten laste van de exploitatie.
Hieronder zijn de volgende projecten opgenomen waarbij het benodigde voorbereidingskrediet is vermeld:

Voorbereidingskrediet Doorwerth Centrum
Om grip en sturing op het proces in Doorwerth Centrum te verbeteren adviseren wij u om de uitvoering van het Masterplan op te knippen in  deelprojecten en deze gefaseerd uit te voeren. Belangrijke consequentie is dat de tot nu toe gemaakte plankosten worden afgeboekt. Wij stellen voor dat in de jaarrekening te doen. Dat geeft u en ons de tijd om dit voorgenomen besluit met inwoners en andere belanghebbenden te bespreken.
Een eerste activiteit is het in beeld brengen van de verschillende optimalisaties per deelproject en de financiële consequenties hiervan voor het totaalresultaat. Vervolgens kan gestart worden met de deelprojecten die geld opleveren of kostenneutraal lijken. Wanneer er meer duidelijkheid komt over de financiële situatie kunnen andere deelprojecten worden opgepakt.
Omdat Doorwerth Centrum dan gaat functioneren als andere grondexploitatieprojecten is het nodig om een voorbereidingskrediet ter beschikking te hebben. Uit dit voorbereidingskrediet worden de inhuur van een procesmanager, ambtelijke kosten en onderzoekskosten betaald. Deze voorbereidingskosten worden tot eind 2021 geraamd op € 168.000.

Overige projecten
Voor de projecten 't Klooster Renkum, Maatweg Renkum en Don Bosco Renkum zijn projecten die al enige tijd lopen. Voor deze projecten wordt hierbij formeel een voorbereidingskrediet voorgesteld van totaal € 150.000.

Deze voorbereidingskosten worden afgedekt door de opbrengsten die binnen deze projecten kunnen worden gerealiseerd.